Décès, invalidité et lacunes de couverture du client

Gestion de patrimoine · Master 1

Chiffrer les lacunes de prévoyance en cas d'invalidité ou de décès et choisir la couverture.

Introduction

Un patrimoine se constitue sur des années, mais il peut être mis en péril en un instant par l'invalidité ou le décès du principal apporteur de revenu. Le gestionnaire de patrimoine commence donc par la protection du capital humain avant d'optimiser les placements.

En Suisse, les trois piliers couvrent partiellement ces risques: l'assurance-invalidité (AI), la prévoyance professionnelle (LPP), l'assurance-accidents (LAA) et, selon l'employeur, une assurance d'indemnités journalières en cas de maladie. Les prestations sont toutefois plafonnées et très variables selon la situation: salarié, indépendant, couple marié ou concubins.

La démarche consiste à établir le besoin de revenu du ménage, à additionner les prestations existantes, à chiffrer la lacune puis à choisir entre assurance risque pur, constitution d'épargne ou autoassurance.

Objectifs d'apprentissage

Identifier les prestations d'invalidité et de décès servies par l'AI, la LPP et la LAA
Calculer une lacune de couverture à partir du besoin de revenu du ménage
Distinguer la situation du salarié, de l'indépendant et du concubin
Comparer assurance risque pur, assurance mixte et épargne 3a
Intégrer la protection du revenu dans le conseil patrimonial

Concepts clés

Capital humain: La capacité de gain future du client est son premier actif; elle doit être protégée avant d'être investie.
Lacune de couverture: Différence entre le revenu nécessaire au ménage et les prestations réellement garanties en cas de sinistre.
Assurance risque pur: Contrat sans épargne qui verse un capital ou une rente en cas de décès ou d'invalidité, à prime avantageuse.
Statut du client: Salarié, indépendant et concubin ne bénéficient pas des mêmes protections légales.

Conclusion

La protection du revenu précède l'optimisation des placements: sans elle, un événement de vie suffit à dégrader durablement le patrimoine familial. Le conseiller doit identifier le statut du client, chiffrer l'écart entre besoin et prestations puis adapter la couverture.

Cette analyse se répète à chaque changement de situation (naissance, achat immobilier, changement de statut, séparation), car les lacunes évoluent avec le ménage.

Cartes

Pourquoi commencer le conseil patrimonial par l'analyse des risques de la personne ?: Parce que l'invalidité ou le décès peut détruire la capacité d'épargne et forcer la liquidation du patrimoine; le capital humain doit être protégé avant d'investir.
Comment procède-t-on pour chiffrer une lacune de couverture ?: On fixe le revenu nécessaire au ménage, on déduit les prestations existantes (AI, LPP, LAA, assurances privées), puis on capitalise ou on rentabilise la différence sur la durée requise.
Quel est le principe de la rente d'invalidité de l'AI ?: Elle suppose une atteinte durable à la santé et une incapacité de gain; le droit naît en général après une période d'attente d'un an de maladie, et la rente dépend du degré d'invalidité.
Quelles prestations la LPP obligatoire prévoit-elle pour les risques ?: Rente d'invalidité, rente de conjoint ou partenaire survivant, rentes pour enfants, calculées sur le salaire assuré selon le règlement de la caisse.
Que couvre l'assurance-accidents obligatoire (LAA) ?: Les salariés sont couverts contre les accidents professionnels et non professionnels (selon le temps de travail); les indemnités journalières et rentes sont plafonnées par un gain maximal assuré.
Pourquoi l'indépendant est-il particulièrement exposé ?: Il n'est pas obligatoirement affilié à la LPP ni à l'assurance-accidents et n'a pas d'assurance perte de gain d'office; ses lacunes sont souvent importantes.
Quel est le problème des couples non mariés en cas de décès ?: La rente de survivant de l'AVS est réservée aux personnes mariées; le concubin n'est protégé en LPP que si le règlement le prévoit, et aucun droit successoral légal n'existe sans disposition.
Quelle différence entre assurance risque pur et assurance mixte ?: Le risque pur ne verse qu'en cas de sinistre et coûte peu; la mixte combine risque et épargne, avec un rendement souvent plus faible et des frais plus élevés.
Qu'est-ce que l'assurance d'indemnités journalières en cas de maladie ?: Elle compense la perte de salaire pendant l'incapacité temporaire; en pratique, souvent environ 80 % du salaire pour une durée définie dans le contrat, mais elle n'est pas obligatoire pour tous.
Pourquoi une couverture risque dans le pilier 3a est-elle intéressante ?: Les primes de risque liées au pilier 3a sont déductibles dans les limites du plafond, ce qui réduit le coût net de la protection.

Glossaire

Capital humain: Valeur actualisée des revenus futurs d'une personne tirés de son activité.
Lacune de couverture: Écart entre le revenu dont le ménage a besoin et les prestations assurées.
Degré d'invalidité: Pourcentage d'incapacité de gain reconnu par l'assurance-invalidité, déterminant le montant de la rente.
Salaire assuré: Part du salaire sur laquelle la caisse de pension calcule cotisations et prestations.
Assurance risque pur: Contrat versant un capital ou une rente en cas de décès ou d'invalidité, sans valeur de rachat.
Indemnité journalière: Prestation versée pour compenser la perte de gain pendant une incapacité temporaire de travail.