# Prime commerciale en vie : chargements et participation Sciences actuarielles · Bachelor 3 > Prime pure vie, chargements d'acquisition, gestion, encaissement, et quote-part suisse. ## Introduction La prime pure d'une assurance vie découle du principe d'équivalence entre les engagements de l'assureur et ceux de l'assuré, avec des bases techniques (table de mortalité et taux technique). La prime commerciale que paie le client est plus élevée : elle intègre les chargements nécessaires pour couvrir les frais d'acquisition, de gestion et d'encaissement. En Suisse, le tarif doit être prudent et conforme aux règles de surveillance. Dans la prévoyance professionnelle collective assurée, la quote-part légale (90 % des produits distribués aux assurés) encadre la participation aux excédents. Le calcul de tarifs vie suppose donc de lier mathématique actuarielle et contraintes réglementaires. ## Objectifs d'apprentissage - Distinguer prime pure, prime d'inventaire et prime commerciale - Appliquer les chargements d'acquisition, de gestion et d'encaissement - Calculer une prime commerciale simple - Expliquer le rôle du taux technique et de la marge de prudence - Décrire la participation aux excédents ## Concepts clés - **De la prime pure à la prime commerciale** : Prime pure = valeur actuelle actuarielle des prestations. Prime d'inventaire = prime pure + chargements d'acquisition et de gestion; prime commerciale = prime d'inventaire + chargement d'encaissement + taxes. - **Types de chargements** : Acquisition : commissions et frais de dossier (souvent amortis par Zillmer). Gestion : frais courants proportionnels au capital. Encaissement : frais d'encaissement proportionnels à la prime brute. - **Formule type** : P_brute = (P_pure + γ) / (1 − β) avec γ chargement de gestion et β taux d'encaissement. Les frais d'acquisition s'ajoutent sur la durée au moyen d'un coefficient d'amortissement. - **Bases techniques et excédents** : Un taux technique prudent et une table prudente génèrent des excédents; ceux-ci sont redistribués aux assurés (participation aux excédents), en prévoyance collective sous la contrainte de la quote-part légale. ## Conclusion La tarification vie transforme une valeur actuarielle en prix, par ajouts successifs de chargements. Chacun a une logique de coût et un traitement réglementaire. La maîtrise de ce passage permet d'expliquer au client pourquoi la prime dépasse la valeur actuelle des prestations. ## Cartes ### Qu'est-ce que la prime pure en vie ? La valeur actuelle actuarielle des prestations, selon le principe d'équivalence. ### Qu'est-ce que la prime commerciale ? La prime payée par le client : prime pure plus chargements et taxes éventuelles. ### Que couvre le chargement d'acquisition ? Les commissions et frais de souscription. ### Que couvre le chargement de gestion ? Les frais d'administration du contrat sur toute sa durée. ### Que couvre le chargement d'encaissement ? Le coût de perception des primes, proportionnel à la prime brute. ### Calcul : prime pure 1 500, gestion 100, encaissement 3 %. Prime brute ? (1 500 + 100) / 0,97 ≈ 1 649,48. ### Pourquoi un taux technique prudent ? Pour avoir une marge de sécurité sur les rendements; les excédents sont redistribués. ### Qu'est-ce que la participation aux excédents ? Redistribution aux assurés d'une partie des excédents réalisés. ### Que signifie la quote-part légale de 90 % ? En prévoyance collective assurée, au moins 90 % des produits sont redistribués aux assurés. ## Glossaire - **Prime d'inventaire** : Prime pure plus chargements d'acquisition et de gestion. - **Prime commerciale** : Prime finale payée par le client. - **Chargement d'acquisition** : Frais de souscription et commissions. - **Taux technique** : Taux d'actualisation utilisé pour le tarif. - **Participation aux excédents** : Part des excédents rendue aux assurés. - **Quote-part légale** : Part minimale des produits redistribuée en prévoyance collective. https://ruvy.ch/decks/-P5C_Mk_wO6KV0aIwETN